Страхувальники, фізичні особи, які уклали договори довгострокового страхування життя, мають право скористатися податковою пільгою, а саме податковою знижкою.
Податкова знижка – це сума, на яку платник податків має право зменшити своє податкове зобов’язання перед державою та отримати частину від сплачених внесків за довгостроковим Договором страхування життя.
Ви маєте право на податкову знижку, якщо:
- є резидентом України;
- отримуєте дохід у вигляді заробітної плати та сплачуєте податок з доходів фізичних осіб;
- понесли витрати у зв’язку з оплатою страхових внесків за довгостроковими договорами страхування життя.
Документи які необхідно надати для отримання податкової знижки:
- заповнену податкову декларацію про доходи;
- оригінал довідки з місця роботи про доходи, отримані в звітному періоді, за який подається декларація. (Довідка повинна містити суми нарахованих доходів та утриманих податків в розрізі кожного податку);
- копію довідки-відомості з державного реєстру про суми виплачених доходів та утриманих податків (замовляється в податковій);
- копію паспорту та ІПН;
- копію квитанцій про сплату внесків;
- виписку з банку з реквізитами рахунку, куди будуть перераховані кошти;
- копію Договору страхування та додатків, додаткових угод до нього;
- копію свідоцтва про народження (якщо Договір страхування укладений на користь дитини).
Розмір податкової знижки
18 % від суми сплачених премій за договорами довгострокового страхування життя.